Программа долгосрочных сбережений (ПДС): стоит ли участвовать

Программа долгосрочных сбережений работает с 2024 года. Её много рекламируют, и вопросов о ней мне задают не меньше, чем о налоге на вклады. Сразу скажу: это не «вклад с бонусом от государства», а длинный продукт с жёсткими условиями. Кому-то он очень выгоден, кому-то не подходит.

Как устроена программа

Вы заключаете договор с негосударственным пенсионным фондом (НПФ) и делаете взносы — когда хотите и сколько хотите. Фонд инвестирует деньги, в основном в облигации. Государство добавляет софинансирование, а вы можете получить налоговый вычет. Через 15 лет или по достижении возраста — 55 лет для женщин и 60 для мужчин — деньги можно забрать.

В программу можно перевести пенсионные накопления — те, что копились в обязательной пенсионной системе до 2014 года и потом заморожены. Многие о них даже не помнят.

Софинансирование

Государство добавляет деньги в течение 10 лет после того, как вы начали платить взносы. Максимум — 36 000 ₽ в год. Сколько — зависит от среднемесячного дохода:

Чтобы получить софинансирование, нужно внести за год не меньше 2 000 ₽. Чтобы получить максимум 36 000 ₽, при доходе до 80 000 ₽ в месяц достаточно внести 36 000 ₽, при доходе больше 150 000 ₽ — 144 000 ₽.

Пороги дохода и условия софинансирования уже менялись. Перед вступлением проверьте актуальные цифры на сайте Банка России или своего НПФ.

Налоговый вычет

Взносы в ПДС дают вычет на долгосрочные сбережения: до 400 000 ₽ в год, то есть возврат до 52 000 ₽ при ставке 13%. Лимит общий с ИИС-3, негосударственным пенсионным обеспечением и с сентября 2026 года — с долгосрочным страхованием жизни.

Помните: вычет возвращает налог, который вы заплатили. ИП на упрощёнке без зарплатного дохода его не получат.

Надёжность

Деньги в ПДС, включая софинансирование и доход, застрахованы АСВ на 2,8 млн ₽ — вдвое больше, чем вклады. Переведённые пенсионные накопления гарантируются отдельно.

Доходность не гарантирована. НПФ инвестируют консервативно, и в последние годы их результаты были на уровне инфляции или немного выше. Если фонд покажет отрицательный результат на пятилетнем периоде, он обязан покрыть убыток из своих средств.

Когда можно забрать деньги

• Через 15 лет с начала договора или по достижении 55/60 лет — единовременно или в виде регулярных выплат.
• Досрочно без потерь — на дорогостоящее лечение по перечню правительства или при потере кормильца.
• Досрочно по своему желанию — можно, но вы потеряете софинансирование и доход по нему, а полученные вычеты придётся вернуть. В первые пять лет может удерживаться часть дохода.

Кому выгодно

Выгоднее всего программа:

• людям с доходом до 80 000 ₽ в месяц — для них софинансирование один к одному;
• тем, кто старше 45–50 лет: до возраста выплат недолго, и деньги не будут заморожены на 15 лет;
• тем, у кого есть замороженные пенсионные накопления, — им лучше работать, чем лежать.

Менее интересна:

• молодым людям, которым деньги могут понадобиться раньше, чем через 15 лет;
• людям с высоким доходом: софинансирование 1 к 4 и тот же вычет можно получить по ИИС-3 с более гибкими инструментами;
• предпринимателям без зарплаты: вычета нет, остаётся только софинансирование.

Как вступить

1. Выберите НПФ — смотрите на доходность за 5–10 лет и размер фонда.
2. Заключите договор долгосрочных сбережений онлайн в приложении банка или на сайте фонда.
3. Сделайте первый взнос. Чтобы получить софинансирование, до конца года внесите не меньше 2 000 ₽.
4. Заявление на софинансирование подаёт фонд. Вычет — через личный кабинет налогоплательщика или у работодателя.